Tội phạm kinh tế: Các hình thức và quy định pháp luật

Tội phạm kinh tế: Các hình thức và quy định pháp luật

Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam đang ngày càng phát triển và đa dạng hóa trong nhiều lĩnh vực. Tuy nhiên, có thể thấy mỗi giai đoạn kinh tế khác nhau đều có sự xuất hiện của tội phạm kinh tế và mang những đặc điểm nền kinh tế lúc bấy giờ. Các tội phạm này thường có động cơ tài chính, nhắm đến mục đích thu lợi bất chính. Dưới đây là các hình thức phổ biến và quy định pháp luật về tội phạm kinh tế mà Công ty Luật TNHH HTC Việt Nam sẽ chia sẻ cùng bạn trong bài viết sau.

1. Tội phạm kinh tế là gì?

Hiện nay chưa có văn bản nào định nghĩa tội phạm về kinh tế. Tuy nhiên dựa theo định nghĩa tội phạm được quy định tại Điều 8 Bộ luật hình sự 2015 (sửa đổi bổ sung 2017) thì có thể hiểu như sau: tội phạm về kinh tế có thể được hiểu là hành vi xâm hại đến trật tự quản lý kinh tế, gây thiệt hại cho nền kinh tế, cho Nhà nước, tổ chức, cá nhân do vi phạm pháp luật về quản lý kinh tế.

Các hình thức tội phạm kinh tế phổ biến:

- Lừa đảo chiếm đoạt tài sản: Lợi dụng sự tin tưởng, thiếu hiểu biết hoặc sự bất cẩn của người khác để chiếm đoạt tài sản của họ.

- Tham ô tài sản: Người có chức vụ, quyền hạn lợi dụng vị trí công tác để chiếm đoạt tài sản của cơ quan, tổ chức.

- Buôn lậu: Mua bán hàng hóa qua biên giới trái phép nhằm tránh các khoản thuế và phí.

- Trốn thuế: Không kê khai hoặc kê khai không đúng thu nhập để trốn thuế.

- Làm giả giấy tờ: Làm giả các loại giấy tờ, hồ sơ để thực hiện hành vi phạm tội kinh tế, như làm giả giấy tờ vay vốn ngân hàng, hồ sơ thuế,...

- Rửa tiền: Thực hiện các hoạt động tài chính để che giấu nguồn gốc phi pháp của tiền.

2. Quy định về tội phạm kinh tế

Trong Bộ luật hình sự 2015 (sửa đổi bổ sung 2017), tội phạm kinh tế được quy định tại Chương XVIII và chia thành 3 mục với các tội danh được xếp theo các nhóm tương ứng từng tội danh. Cụ thể như sau:

- Nhóm 1: Các tội phạm trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, thương mại: Tội buôn lậu, Tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới, Tội sản xuất, buôn bán hàng cấm, Tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm, Tội sản xuất, buôn bán hàng giả, Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là lương thực, thực phẩm, phụ gia thực phẩm, Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh, Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thức ăn dùng để chăn nuôi, phân bón, thuốc thú y, thuốc bảo vệ thực vật, giống cây trồng, vật nuôi, Tội đầu cơ, Tội quảng cáo gian dối, Tội lừa dối khách hàng, Tội vi phạm các quy định về cung ứng điện.

- Nhóm 2: Các tội phạm trong lĩnh vực thuế, tài chính, ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm: Tội trốn thuế, Tội cho vay lãi nặng trong giao dịch dân sự, Tội làm, buôn bán tem giả, vé giả, Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước, Tội vi phạm quy định về bảo quản, quản lý hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước, Tội lập quỹ trái phép, Tội vi phạm quy định trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành công cụ chuyển nhượng giả hoặc các giấy tờ có giá giả khác, Tội cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán, Tội sử dụng thông tin nội bộ để mua bán chứng khoán, Tội thao túng thị trường chứng khoán, Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán, Tội gian lận trong kinh doanh bảo hiểm, Tội gian lận bảo hiểm xã hội, bảo hiểm thất nghiệp, Tội gian lận bảo hiểm y tế, Tội trốn đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp cho người lao động

- Nhóm 3: Các tội phạm khác xâm phạm trật tự quản lý kinh tế: Tội vi phạm quy định về cạnh tranh, Tội vi phạm quy định về kinh doanh theo phương thức đa cấp, Tội vi phạm quy định về hoạt động bán đấu giá tài sản, Tội vi phạm quy định về quản lý, sử dụng tài sản Nhà nước gây thất thoát, lãng phí, Tội vi phạm quy định về quản lý và sử dụng vốn đầu tư công gây hậu quả nghiêm trọng, Tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, Tội vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng, Tội thông đồng, bao che cho người nộp thuế gây hậu quả nghiêm trọng, Tội vi phạm quy định về đầu tư công trình xây dựng gây hậu quả nghiêm trọng, Tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan, Tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp, Tội vi phạm quy định về nghiên cứu, thăm dò, khai thác tài nguyên, Tội vi phạm các quy định về sử dụng đất đai, Tội vi phạm các quy định về quản lý đất đai, Tội vi phạm quy định về bồi thường, hỗ trợ, tái định cư khi Nhà nước thu hồi đất, Tội cố ý làm trái quy định về phân phối tiền, hàng cứu trợ, Tội vi phạm quy định về khai thác, bảo vệ rừng và lâm sản, Tội vi phạm các quy định về quản lý rừng, Tội vi phạm quy định về quản lý, bảo vệ động vật hoang dã.

Cam kết chất lượng dịch vụ:

Công ty Luật TNHH HTC Việt Nam hoạt động với phương châm tận tâm – hiệu quả – uy tín, cam kết đảm bảo chất lượng dịch vụ, cụ thể như sau:

- Đảm bảo thực hiện công việc theo đúng tiến độ đã thỏa thuận, đảm bảo tuân thủ đúng quy định pháp luật, đúng với quy tắc đạo đức và ứng xử của luật sư Việt Nam.

- Đặt quyền lợi khách hàng lên hàng đầu, nỗ lực hết mình để mang đến cho khách hàng chất lượng dịch vụ tốt nhất.

- Bảo mật thông tin mà khách hàng cung cấp, các thông tin liên quan đến khách hàng.

Rất mong được hợp tác lâu dài cùng sự phát triển của Quý Khách hàng.

Trân trọng!

(Người viết: Vũ Nam; Ngày viết: 29/10/2024)

Để được tư vấn chi tiết xin vui lòng liên hệ:

Công ty Luật TNHH HTC Việt Nam

Địa chỉ: Tầng 15, Tòa nhà đa năng, Số 169 Nguyễn Ngọc Vũ, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, Thành phố Hà Nội.

Điện thoại: 0989.386.729

Email: [email protected]

Website: https://htcvn.vn; https://htc-law.com; https://luatsuchoban.vn

________________________________________________________